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南开16秋《财务法规》在线作业
一、单选题：
1.我国的公司法及证券法所指的"证券转让"是指下列哪一选项的性质？ (满分:2)
A. 证券买卖
B. 证券继承
C. 证券质押
D. 证券借贷
2.会计监督是指( )。 (满分:2)
A. 单位内部监督
B. 国家监督
C. 社会监督
D. 以上均是
3.会计从业资格证书年度检查验证制度，一般( )进行一次。 (满分:2)
A. 半年
B. 一年
C. 二年
D. 三年
4.下列有关信托财产的独立性的说法哪一种是不正确的( )。 (满分:2)
A. 信托财产不属于受托人的破产财产
B. 信托财产不属于受托人的遗产
C. 信托财产不属于受托人的固有财产
D. 受托人可以用其固有财产同信托财产进行交换
5.有限责任公司签发的股东出资证明书应当载明( ) (满分:2)
A. 法定代表人
B. 公司登记日期
C. 股东的姓名或者名称及住所
D. 公司注册资本
6.下列关于有限责任公司股东用于出资的非货币财产的说法，哪项是错误的( ) (满分:2)
A. 应当是无形财产
B. 可以用货币估价
C. 可以依法转让
D. 不违背法律禁止性规定
7.自然人在票据上签章( )。 (满分:2)
A. 应当采取签名的形式
B. 应当采取盖章的形式
C. 应当采取签名加盖章的形式
D. 可以采取签名或者盖章，或者签名加盖章的形式
8.开证银行若受理申请人的开证申请，应收取不少于开证金额( )的保证金。 (满分:2)
A. 20%
B. 30%
C. 40%
D. 50%
9.银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其( )蒙受损失的可能性。 (满分:2)
A. 存款
B. 资产和预期收益
C. 声誉
D. 自有资本金
10.蓝天股份公司(上市公司)的董事长甲，因单位房改急需款项，遂将其个人所有的蓝天股份公司股票质押给乙，借款10万元。有关该事例中质押合同效力的下列表述中，哪一个是正确的? (满分:2)
A. 质押合同自甲与乙签订质押合同之日生效
B. 质押合同自甲与乙办理质押合同登记之日生效
C. 质押合同自甲取得乙的借款之日生效
D. 质押合同因甲的股票不能设定质押而无效
11.下列各项中与个人信托业务特点不符的是( )。 (满分:2)
A. 个人信托目的多样
B. 受托人可以是法人，也可以是个人
C. 都是非营业信托
D.
E. 受托人不仅管理信托财产，而且对受益人承担一定责任
12.股票发行采取溢价发行的，其发行价格由下列哪项所述之人协商确定并报国务院证券监督管理机构核准？ (满分:2)
A. 发行人与代销的证券公司
B. 发行人与包销的证券公司
C. 发行人与证券交易所
D. 发行人与承销的证券公司
13.选项所列( )机构有向银行查询、冻结、扣划单位存款的权力 (满分:2)
A. 税务机关
B. 工商行政管理机关
C. 产品质量监督管理机关
D. 物价管理机关
14.公益信托的信托契约( )。 (满分:2)
A. 可以中途解除
B. 受托人工作变动时可以解除
C. 受托人疾病死亡时可以解除
D. 不得中途解除
15.下列关于简单收益率与时间加权收益率关系的描述,正确的是( )。 (满分:2)
A. 简单收益率在数值上大于时间加权收益率
B. 简单收益率在数值小于时间加权收益率
C. 简单收益率与时间加权收益率在大小上没有必然联系
D. 简单收益率不会等于时间加权收益率
16.成长型基金的基本目标为( )。 (满分:2)
A. 追求稳定的经常性收入
B. 追求资本增值
C. 追求超越市场表现的投资业绩
D. 经常性收入与资本增值兼顾
17.在使用中文的前提下，可同时使用另一种通用文字作为会计记录文字的地区或单位包括( )。 (满分:2)
A. 民族自治地方，经济特区的外商投资企业，国外企业和其他外国组织
B. 民族自治地方，境内的外商投资企业、外国企业和其他外国组织
C. 少数民族多的地区，经济特区的外商投资企业、外国企业和其他外国组织
D. 少数民族多的地区，境内的外商投资企、外国企业和其他外国组织
18.由司法机关确定当事人之间的信托关系而成立的信托是( )。 (满分:2)
A. 法人信托
B. 法定信托
C. 公益信托
D. 他益信托
19.根据我国《证券法》的规定，证券在证券交易所挂牌交易，应当采用下列哪种方式？ (满分:2)
A. 拍卖
B. 公开竞价
C. 集中交易
D. 公开的集中竞价交易
20.由于银行的业务性质要求银行要维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此，银行通常将( )看做对其市场价值最大的威胁。 (满分:2)
A. 市场风险
B. 声誉风险
C. 法律风险
D. 流动性风险
二、多选题：
1.某股份有限公司的董事会由11名董事组成，该董事会在一次董事会会议上的下列行为中( )行为违反了公司法的规定 (满分:2)
A. 因一名副董事长生病无法按时出席董事会会议，因会议将讨论与法律有关的问题，便写出书面的授权委托书，委托其律师代为出席并代为表决
B. 该次董事会会议通过了增加公司注册资本的决议
C. 该次会议的所有决议事项均记载在会议记录中，会后，主持会议的董事长和记录员签名存档
D. 该次会议在表决时，要求董事会作出的决议，必须经全体董事的过半数通过
2.关于基金临时报告，下列说法正确的是( )。 (满分:2)
A. 基金临时报告须经上市的证券交易所核准后予以公告同时上报中国证监会
B. 基金临时报告须经中国证监会核准后予以公告，同时上报上市的证券交易所
C. 基金投资的上市公司出现重大事件，基金应编制临时报告并予以公告
D. 基金投资的上市公司出现重大事件，由于上市公司已经公告基金无需再行公告
3.根据信托财产的不同，不动产信托可以分为( )。 (满分:2)
A. 房屋信托
B. 设备信托
C. 土地信托
D. 租赁型土地信托
4.1995年10月2日张某向刘某借款2000元，同?时签订了一份质押 合同 ，由张某于1995年10月5日?将一头受胎的母牛作为质物交付给刘某。同年11月8?日母牛产小牛一只。下列表述哪些是正确的? (满分:2)
A. 质押合同生效时间为1995年10月2日
B. 质押合同生效时间为1995年10月5日
C. 小牛应归张某所有
D. 刘某在接受还款前有权占有小牛
5.下面关于委托人描述正确的的有( )。 (满分:2)
A. 委托人必须是财产的合法拥有者
B. 委托人必须是完全民事行为能力的法人
C. 委托人可以是一个人，也可以是多个人
D. 委托人与受益人可以是同一人
E. 禁治产人也可以充当委托人
6.下列哪些行为属于内幕交易行为？ (满分:2)
A. 内幕人员利用内幕信息买卖证券
B. 内幕人员根据内幕信息建议他人买卖证券
C. 内幕人员向他人泄露内幕信息，使他人利用该信息进行内幕交易
D. 非内幕人员根据其获得的内幕信息买卖证券或建议他人买卖证券
7.《证券投资基金法》对基金管理人与基金托管人的受托职责包括但不限于下列规定( )。 (满分:2)
A. 基金管理人履行基金财产的投资运作
B. 基金托管人履行基金财产的托管
C. 实行相互监督
D. 因对方行为造成基金财产或基金持有人损失时，另一方负连带责任
8.《商业银行法》规定，商业银行贷款，实行( )制度。 (满分:2)
A. 审贷分离
B. 分级审批
C. 严禁信用贷款
D. 严禁向关系人发放贷款
E. 统一授信
9.乙向甲借款9万元，丙、丁、戊三人为连带保证人，借款期届满，乙无力偿还债务，丙代为偿还了该9万元，则丙取得哪些权利： (满分:2)
A. 可以请求乙偿还9万元
B. 可以请求丁、戊偿还其各自承担3万元
C. 可以先请求乙偿还，不足部分再向丁、戊请求偿还
D. 可以请求丁、戊偿还其各自应承担的3万元，并可同时请求乙偿还3万元
10.根据《商业银行法》的规定，下列人员中，哪些不得担任商业银行的高级管理人员( ) (满分:2)
A. 吴某2000年因贪污罪被提起公诉，但因自首并且重大立功，被免除处罚
B. 李某，金融学博士，因为妻子治疗白血病负债10万元
C. 林某是某公司董事长，2000年决策失误，亏损严重导致该公司破产
D. 蓝某，某大学法学教授，年逾70已退休
11.国有独资公司董事会的职权主要有( )。 (满分:2)
A. 行使股东会的部分职权，决定公司的一些重大事项
B. 决定公司的合并、分立
C. 决定公司的经营计划和投资方案
D. 决定公司内部管理机构的设置
12.下列哪些属于法律禁止的证券交易行为? (满分:2)
A. 发行人在公司成立之日起3年内转让其所持股票
B. 公司董事、经理、监事在任职期间转让本公司股票
C. 为股票发行出具审计报告的专业人员在该股票承销期内买卖该种股票
D. 为上市公司出具法律意见书的律师在该文件公开后5日内买卖该公司股票
13.依据国家法律、法规和基金契约的规定，基金管理人的主要职责有( )。 (满分:2)
A. 管理并运作基金资产
B. 按规定披露基金信息
C. 向基金持有人支付收益
D. 招集基金份额持有人大会
14.某商业银行发放的下列贷款，应计入不良贷款的有？( ) (满分:2)
A. 甲公司的一笔流动资金贷款于本周到期，现银行同意其延展还款期1个月
B. 乙公司的一笔房地产项目贷款于2005年6月到期，2004年7月该项目因资金短缺而停建
C. 丙公司的一笔委托贷款于2005年9月到期，2004年7月该公司已进入破产清算程序
D. 丁公司的一笔拖欠多年的固定资产贷款，现已按规定以呆账准备金予以冲销
15.根据《会计人员继续教育暂行规定》，下列各项中，属于会计人员继续教育内容的有( )。 (满分:2)
A. 会计法规制度
B. 财务管理
C. 会计法规制度
D. 会计职业道德规范
16.在民事信托业务中涉及的民事法律范围包括( )。 (满分:2)
A. 劳动法
B. 继承法
C. 保险法
D. 民法
17.根据《商业银行法》，商业银行的资金运用方式包括：( ) (满分:2)
A. 信贷资产
B. 票据贴现
C. 同业拆放
D. 存放同业
E. 直接投资
18.国有独资公司董事会成员的有关规定，( )是正确的。 (满分:2)
A. 董事会成员中应当有公司职工民主选举的职工代表
B. 董事长由国家授权机构从董事会成员中指定
C. 副董事长由国家授权投资的机构或者国家授权的部门从董事会成员中指定
D. 国有独资公司的董事，经过国家授权投资的机构或者国家授权的部门同意，可以兼任其他有限责任公司、股份有限公司或者其他经营组织的负责人。
19.根据国家统一的会计制度的规定，单位对外提供 的财务会计报告应当由单位有关人员签字并盖章。下列各项中，应当在单位对外提供的财务会计报告上签字并盖章的有( )。 (满分:2)
A. 单位负责人
B. 总会计师
C. 会计机构负责人
D. 单位内部审计人员
20.信托财产具备的特性是( )。 (满分:2)
A. 独立性
B. 相关性
C. 物上代位性
D. 有限性
三、判断题：
1.银行全面风险管理是对整个银行内各个层次的业务单位、各个种类风险的通盘管理。( ) (满分:2)
A. 错误
B. 正确
2.生前信托的确立形式包括：个人遗嘱、信托契约和法院裁定命令。 (满分:2)
A. 错误
B. 正确
3.城市信用合作社、农村信用合作社、邮政企业适用《商业银行法》。 (满分:2)
A. 错误
B. 正确
4.会计从业资格证书实行注册登记和年检制度。 (满分:2)
A. 错误
B. 正确
5.商业银行破产清算时，在支付清算费用，所欠职工工资和劳动保险费用后，应优先支付存款利息 (满分:2)
A. 错误
B. 正确
6.依据我国《商业银行法》的规定，商业银行不得发放信用贷款 (满分:2)
A. 错误
B. 正确
7.商业银行经国务院银行业监督管理机构批准，可以经营吸收公众存款、发放贷款、办理结算、结售汇等业务。( ) (满分:2)
A. 错误
B. 正确
8.基金因持有股票而分配得到的投资收益主要包括股票红利和现金红利两种。 (满分:2)
A. 错误
B. 正确
9.中国人民银行可以中国人民银行可以 (满分:2)
A. 错误
B. 正确
10.自股份有限公司成立起三年内，发起人持有的本公司股份不得转让。 (满分:2)
A. 错误
B. 正确
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