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1.[单选题]期货交易的结算，由（）统一组织进行。
A. 期货交易所
B. 国务院期货监督管理机构
C. 国务院有关主管部门
D. 中国证监会
答案:——A——
2.[多选题]中国证监会对期货公司风险监管指标触及预警标准的情况和原因进行核实，对公司的影响程度进行评估，并视情况采取（）措施。
A. 向公司出具关注函，并抄送其主要股东
B. 对公司高级管理人员进行监管谈话，要求其优化公司风险监管指标水平
C. 要求公司进行重大业务决策时，应当至少提前3个工作日向公司住所地中国证监会派出机构报送临时报告
D. 责令公司增加内部合规检查的频率，并提交合规检查报告
答案:——ABD——
3.[单选题]根据《期货公司风险监管指标管理办法》的规定，期货公司进入预警期后，进行重大业务决策时应提前向监管部门报告，此处所称“重大业务”是指()。
A. 可能导致期货公司净利润发生10%以上变化的业务
B. 可能导致期货公司净利润发生5%以上变化的业务
C. 可能导致期货公司净资本等风险监管指标发生10%以上变化的业务
D. 可能导致期货公司净资本等风险监管指标发生5%以上变化的业务
答案:——C——
4.[单选题]根据《期货公司风险监管指标管理办法》的规定，期货公司应当按照企业会计准则的规定确认预计负债，有证据表明期货公司未能准确确认预计负债的，中国证监会派出机构可以要求期货公司（）。
A. 相应核减净资本金额
B. 全额扣减
C. 全额加回
D. 无须进行风险调整
答案:——A——
5.[多选题]某期货公司具有交易结算业务资格，这家公司必须持续满足的指标有（）。
A. 净资本不得低于人民币9 000万元
B. 净资本不得低于人民币1 500万元
C. 净资本与净资产的比例不得低于40%
D. 具有从业资格的人员不少于50人
答案:——BC——
6.[多选题]某期货公司的期末净资本为4 200万元，净资产为6 000万元，负债（不含客户收益）为1 000万元，风险资本准备为4 000万元。该公司下列风险监管指标中优于预警标准的是()。
A. 负债／净资产
B. 净资本／净资产
C. 净资本／风险资本准备
D. 净资本
答案:——ABD——
7.[多选题]某期货公司期末净资本为4200万元，净资产为6000万元，负债（不含客户权益）为1000万元，风险资本准备为4000万元，该公司下列风险监管指标中，优于预警标准的是（ ）。
A. 净资本
B. 净资本/风险资本准备
C. 净资本/净资产
D. 负债/净资产
答案:——ACD——
8.[多选题]下列关于客户保证金未足额追加时的说法，正确的有()。
A. 客户保证金未足额追加的，期货公司在计算符合规定的最低限额的结算准备金时，应当相应扣除
B. 客户保证金未足额追加的，期货公司在计算符合规定的最低限额的结算准备金时，不应当扣除
C. 客户保证金在报表报送日之前已足额追加的，期货公司可以在报表附注中说明
D. 未足额追加的客户保证金应当按期货交易所规定的保证金标准计算，包括已经记入“应收风险损失款”科目的客户因穿仓形成的对期货公司的债务
答案:——AC——
9.[单选题]甲期货公司共有10家营业部，现有净资产5 000万元，资产调整值为100万元，负债调整值为200万元，有两家客户需要追加保证金，但经催告后仍然未足额追加，未足额追加的保证金数额达到1 000万元，该期货公司客户权益总额为10亿元。甲期货公司的净资本是（）。
A. 4 100万元
B. 5 000万元
C. 3 900万元
D. 4 000万元
答案:——A——
10.[单选题]根据《期货公司风险监管指标管理办法》，期货公司进入预警期后，进行重大业务决策时应提前向监管部门报告，此处所称“重大业务”是指( )。
A. 可能导致期货公司净利润发生10%以上变化的业务
B. 可能导致期货公司净利润发生5%以上变化的业务
C. 可能导致期货公司净资本等风险监管指标发生10%以上变化的业务
D. 可能导致期货公司净资本等风险监管指标发生5%以上变化的业务
答案:——C——
11.[单选题]根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》的规定，当期货公司发生客户保证金未足额追加情形时，期货公司应当相应()。
A. 调减净资本
B. 调增净资本
C. 调减净资产
D. 调增净资产
答案:——A——
12.[单选题]在计算净资本时，期货公司认为除“期货风险准备金”以外的其他负债项目需要调整的，应当()。
A. 直接按照一定比例加回
B. 增加附注，详细说明该项负债反映的具体内容
C. 直接全额加回
D. 向监管机构报备
答案:——B——
13.[单选题]由于期货公司不符合规定被中国证监会责令整改的，整改期限不得超过()个工作日。
A. 20
B. 30
C. 40
D. 60
答案:——A——
14.[多选题]甲期货公司共有10家营业部，现有净资产5 000万元，资产调整值为100万元，负债调整值为200万元，有两家客户需要追加保证金，但经催告后仍然未足额追加，未足额追加的保证金数额达到1 000万元，该期货公司客户权益总额为10亿元。甲期货公司的情况符合下列风险监管指标中的（）。
A. 净资本最低限额
B. 净资本占客户权益总额的比例
C. 净资本与净资产的比例
D. 净资本按照营业部数量平均结算额
答案:——ACD——
15.[多选题]按照《期货公司风险监管指标管理办法》的规定，当净资本与风险资本准备的比例与上月相比变动超过20%的，期货公司应当向()提交书面报告。
A. 中国期货业协会
B. 全体董事
C. 公司住所地中国证监会派出机构
D. 期货交易所
答案:——BC——
16.[多选题]期货公司应当在净资本计算表的附注中，充分披露期末未决诉讼、未决仲裁等或有负债的（）、可能发生的损失和预计损失的会计处理情况，并在计算净资本时按照一定比例扣减。
A. 性质
B. 涉及金额
C. 形成原因
D. 进展情况
答案:——ABCD——
17.[单选题]某期货公司的期末财务报表和风险监管报表中显示，其净资本为6 000万元，中国证监会派出机构在对该公司报表进行非现场检查时发现存在以下问题：第一，公司未充分计提资产减值准备，按照规定应补提300万元；第二，公司未准确计提预计负债，按照规定应补提150万元。在针对上述问题进行调整后，该公司的股东净资本为（）万元。
A. 6 000
B. 6 450
C. 5 550
D. 5 700
答案:——C——
18.[单选题]某期货公司的期末财务报表显示，公司净资产为3 000万元，负债为1 000万元，客户权益总额为26 000万元。在计算期末净资本时，假定公司的资产调整值为500万元，负债调整值为300万元，客户因可用资金为负,应追加的保证金为100万元。该公司的风险资本准备金为2 800万元。该公司期末净资本为()万元。
A. 2 700
B. 2 800
C. 2 900
D. 2 100
答案:——A——
19.[单选题]根据《期货公司风险监管指标管理办法》，期货公司应当按照企业会计准则的规定确认预计负债，下列关于确认预计负债的说法正确的是（）。
A. 中国证监会派出机构可以要求期货公司对预计负债进行专项说明
B. 期货公司必须对预计负债进行专项说明
C. 期货公司可以准确确认预计负债的，中国证监会派出机构应当要求期货公司相应核减净资本金额
D. 有证据表明期货公司未能准确确认预计负债的，中国证监会派出机构应当要求期货公司相应核减净资本金额
答案:——D——
20.[单选题]甲期货公司共有5家营业部，现有净资产6 000万元，资产调整值为200万元，负债调整值为200万元，有两家客户需要追加保证金，但经催告后仍然未足额追加，未足额追加的保证金数额达到1 000万元，该期货公司客户权益总额为20亿元。则甲期货公司的净资本是()。
A. 4 100万元
B. 5 000万元
C. 3 900万元
D. 4 000万元
答案:——B——
21.[单选题]假设某期货交易所截至2015年第一季度末，已缴纳的期货投资者保障基金总额79亿元，该期货交易所2015年第一季度向期货公司会员收取的交易手续费为3 000万元。根据《期货投资者保障基金管理暂行办法》的规定，该期货交易所()。
A. 经中国证监会、财政部批准，可以暂停缴纳保障基金
B. 若不含代扣代缴期货公司的保障基金后续资金，那么2015年第1季度应缴纳的保障基金后续资金的金额为450万元
C. 若不含代扣代缴期货公司的保障基金后续资金，那么2015年第1季度应缴纳的保障基金后续资金应按其向期货公司会员收取的交易手续费的一定比例缴纳
D. 若不含代扣代缴期货公司的保障基金后续资金，那么2015年第1季度保障基金总额达到79亿元
答案:——C——
22.[单选题]假设某期货交易所截至2015年第—季度末，已缴纳的期货投资者保障基金总额79亿元，该期货交易所2015年第一季度向期货公司会员收取的交易手续费为3 000万元。则该期货投资者保障基金由()集中管理、统筹使用。
A. 财政部
B. 中国证监会
C. 期货交易所
D. 基金管理公司
答案:——B——
23.[单选题]保障基金总额达到8亿元人民币，经（）、财政部批准，期货交易所、期货公司可以暂停缴纳保障基金。
A. 中国期货业协会
B. 国务院期货监督管理机构
C. 国家商务部
D. 中国证监会
答案:——D——
24.[单选题]某期货公司因严重违法导致保证金出现缺口，中国证监会决定使用保障基金，对不能清偿的投资者保证金损失予以补偿。甲个人投资者的保证金损失了5万元，乙个人投资者的保证金损失了10万元，丙机构投资者的保证金损失了300万元。甲、乙、丙投资者可分别得到（）万元的保障基金补偿。
A. 5、10、 240
B. 5、8、270
C. 4、8、240
D. 5、10、242
答案:——D——
25.[多选题]期货投资者保障基金管理机构应当定期编报保障基金的筹集、管理、使用报告，经会计师事务所审核后，报送()。
A. 中国人民银行
B. 财政部
C. 中国证监会
D. 期货交易所
答案:——BC——
26.[多选题]期货公司缴纳的期货投资者保障基金不在其（）中列示。
A. 资产
B. 营业成本
C. 资本金
D. 负债
答案:——ACD——
27.[单选题]期货交易所应当在每年度结束后( )个工作日内，缴纳前一年度应当缴纳的期货投资者保障基金。
A. 15
B. 10
C. 5
D. 30
答案:——D——
28.[多选题]动用保障基金对期货投资者的保证金损失进行补偿后，()不可以依法获得相应的受偿权，也不可以依法参与期货公司清算。
A. 期货交易所
B. 保障基金管理机构
C. 中国证监会
D. 中国期货业协会
答案:——ACD——
29.[多选题]期货投资者保障基金产生的利息以及运用所产生的各种收益等不应归属()。
A. 期货投资者保障基金
B. 期货公司
C. 期货交易所
D. 期货投资者保障基金管理机构
答案:——BCD——
30.[单选题]对挪用、侵占、骗取保障基金的违法行为，依法查处；对有关失职人员，依法追究法律责任；涉嫌犯罪的，依法移送（）。
A. 司法机关
B. 行政机关
C. 中国证监会
D. 国务院监督管理机构
答案:——A——
31.[单选题]动用保障基金对期货投资者的保证金损失进行补偿后，（）依法取得相应的受偿权，可以依法参与期货公司清算。
A. 个人投资者
B. 保障基金管理机构
C. 机构投资者
D. 期货交易所
答案:——B——
32.[单选题]期货从业人员辞职、被解聘的，( )应当向中国期货业协会报告。
A. 相关的中国证监会派出机构
B. 期货从业人员
C. 期货从业人员主管领导
D. 期货从业人员所在机构
答案:——D——
33.[单选题]对期货投资者的保证金损失，期货投资者保障基金对每位机构投资者的保证金损失在10万元以下(含10万元)的部分全额补偿，超过10万元的部分按（）补偿。
A. 90%
B. 80%
C. 65%
D. 50%
答案:——B——
34.[多选题]某期货公司因严重违法导致保证金出现缺口，中国证监会决定使用保障基金，对不能清偿的投资者保证金损失予以补偿。甲个人投资者的保证金损失了5万元，乙个人投资者的保证金损失了10万元，丙机构投资者的保证金损失了300万元。如果现有的保障基金不足补偿，则()。
A. 以现有的保障基金为限
B. 由后续缴纳的保障基金补偿
C. 如果投资者是因参与非法期货交易而遭受的保证金损失，则保障基金不予补偿
D. 如果该损失是由于期货市场波动所导致的，则由投资者自行负担
答案:——BCD——
35.[单选题]保障基金管理机构按照规定定期编报了保障基金的筹集、管理、使用报告，并聘请会计师事务所进行审计，根据规定，经审计通过后，基金管理机构应当将报表报送 ()。
A. 中国人民银行
B. 中国证监会
C. 中国证监会和财政部
D. 中国证监会或财政部
答案:——C——
36.[单选题]期货投资者保障基金启动资金的来源为( )
A. 期货交易所风险准备金
B. 期货公司交易手续费
C. 期货交易所交易手续费
D. 国家专项资金
答案:——A——
37.[多选题]根据《期货投资者保障基金管理暂行办法》的规定，（）缴纳期货投资者保障基金。
A. 期货交易所应当按年度
B. 期货交易所应当按月度
C. 期货公司应当按年度
D. 期货公司应当按月度
答案:——AC——
38.[多选题]期货投资者保障基金的()应报财政部批准。
A. 使用
B. 年度收支计划
C. 决算
D. 追偿
答案:——BC——
39.[多选题]期货投资者保障基金的后续来源包括（）。
A. 期货交易所按其向期货公司会员收取的风险准备金的千万分之五缴纳
B. 保障基金管理机构追偿或者接受的合法财产
C. 期货公司从其收取的交易手续费中按照代理交易额的一定比例缴纳
D. 期货交易所按其向期货公司会员收取的交易手续费的一定比例缴纳
答案:——BCD——
40.[单选题]期货保证金安全存管监控机构依照有关规定对保证金安全实施监控，进行每日稽核，发现问题应当立即报告()。
A. 期货保证金存管银行
B. 国务院期货监督管理机构
C. 期货公司
D. 期货交易所
答案:——B——
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